Tabel van lasten en baten
Programma Onderwijs | Primitieve | Begrotings- | Begroting na | Realisatie | Voor- / nadeel |
|---|---|---|---|---|---|
Lasten | |||||
Openbaar basisonderwijs | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Onderwijshuisvesting | 5.365 | -134 | 5.231 | 5.025 | 206 |
Onderwijsbeleid en leerlingzaken | 3.636 | 405 | 4.041 | 3.783 | 258 |
Totaal lasten | 9.001 | 271 | 9.272 | 8.809 | 463 |
Baten | |||||
Openbaar basisonderwijs | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Onderwijshuisvesting | 144 | 0 | 144 | 0 | -144 |
Onderwijsbeleid en leerlingzaken | 2.353 | 253 | 2.606 | 2.885 | 279 |
Totaal baten | 2.497 | 253 | 2.750 | 2.885 | 134 |
Saldo van baten en lasten | -6.503 | -18 | -6.521 | -5.924 | 598 |
Bedragen x € 1.000 |
Toelichting financiën
Het saldo van baten en lasten van het programma Onderwijs is ten opzichte van de begroting 2023 in totaal € 598.000 voordelig. Hieronder wordt voor de relevante taakvelden ingegaan op de grootste onder- en overschrijdingen.
Lasten
Taakveld Onderwijshuisvesting (€ 206.000 voordeel)
Door een vertraging in de uitvoering van het verduurzamen van onderwijsvastgoed, zijn er minder uitgaven dan begroot. Tegenover dit voordeel staat een lagere onttrekking uit de reserve Duurzaamheid & Energietransitie.
Taakveld Onderwijsbeleid en leerlingzaken (€ 258.000 voordeel)
Het voordeel wordt veroorzaakt door lagere lasten op:
- Leerlingenvervoer (€ 77.000). Het saldo wordt verklaard door de extra inzet die het afgelopen jaar is gedaan op het controleren van de juistheid van de facturen van het leerlingenvervoer; enkel daadwerkelijk gereden kilometers zijn gefactureerd. De controle op de facturen heeft na de laatste bijstelling op de budgetten in de 2 e tussentijdse rapportage plaatsgevonden.
- Lokaal onderwijs beleid (€ 162.000). Door onderbezetting is het niet gelukt om de planning volledig uit te voeren (€ 93.000), tevens is er een verschuiving van de uitgaven met het taakveld 5.3 Cultuureducatie van de subsidietafel Basisvaardigheden en Talentontwikkelingen (€ 44.000).
Baten
Taakveld Onderwijshuisvesting (€ 144.000 nadeel)
Tegenover dit nadeel staat een voordeel op de baten van taakveld 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie. Dit wordt verklaard doordat de begrote huurinkomsten van de Integrale Kind Centra (IKC) op taakveld 4.2 Onderwijshuisvesting staan en de realisatie op taakveld 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie landt. Voor 2024 wordt de begroting hierop aangepast.
Taakveld Onderwijsbeleid en leerlingzaken (€ 279.000 voordeel)
De baten nemen bij dit taakveld toe doordat er meer rijksmiddelen ontvangen zijn. Het gaat om € 84.000 meer voor het Nationaal Programma Onderwijs en € 182.000 meer voor het Onderwijsachterstandenbeleid (OAB). Door de hogere bijdrage van het OAB konden alle gemaakte kosten gedeclareerd worden, terwijl er in de begroting rekening gehouden was met een gemeentelijke aanvulling op dit budget.