Realisatie investeringsplan

In 2023 is gewerkt aan de realisatie van diverse investeringen, die bijdragen aan het bereiken van de programmadoelstellingen of de gewenste maatschappelijke effecten van het gemeentelijke beleid. De investeringen variëren van de aanschaf van bedrijfsmiddelen tot de realisatie van projecten in de openbare ruimte.

Investeringsplan begrotingsjaar 2023
Op basis van de fasering uit het investeringsplan werd rekening gehouden met € 23,3 miljoen aan investeringsuitgaven. De gerealiseerde uitgaven in 2023 zijn per saldo € 11,9 miljoen lager. De afwijkingen zijn onder te verdelen in een aantal categorieën, zoals opgenomen in onderstaande tabel

De realisatie van de geplande investeringen is 50%. Dit is lager dan we tijdens de tussentijdse prognose in de tweede helft van 2023 hadden voorzien.
De belangrijkste oorzaken zijn toe te wijzen aan niet of moeilijk beïnvloedbare factoren. Daarbij valt te denken aan enkele (grotere) investeringen die over meerdere jaren lopen, maar vertraagd zijn door:

• lopende bezwaarprocedures in bouwplannen of vertraging in de realisatie van woningbouwplannen
• integraal oppakken van projecten en werkzaamheden, zoals rioolvervanging en infrastructuur
• interactieve processen met derden waar belangen en argumenten een belangrijke rol spelen
• uitstel van realisatie van ICTinvesteringen vanwege het feit dat we het landelijke tempo volgen van de SOR (samenhangende object registratie, een landelijke transitie van de basisregistraties BGT en BAG
• voortschrijdende ontwikkelingen die een andere keuze vraagt in investeringsrichting. Te denken valt daarbij aan ICT oplossingen, maar ook bijvoorbeeld aan een alternatieve maatregel voor pollers
• meer benodigde capaciteit voor onderzoek en voorbereiding voor duurzaamheidsmaatregelen, waardoor andere werkzaamheden later kunnen starten
• langer aanbestedingstraject dan verwacht, waardoor de afronding van een investeringsproject uiteindelijk toch in 2024 plaatsvindt dan eerder was aangenomen (vervanging van de Verkeersregelinstallaties (VRI's)).

Daartegenover komt het ook voor dat investeringsprojecten ineens toch eerder opgepakt en/of afgerond konden worden dat oorspronkelijk verwacht. Een voorbeeld is de realisatie van de rugbyaccommodatie bij Westvliet. De doorlooptijd van de vergunningprocedure duurde langer, maar achteraf bleek dat alsnog eerder gestart kon worden met de werkzaamheden dan was voorzien.

Toelichting overschrijdingen op de totaalkredieten

Bij overschrijdingen op investeringskredieten wordt gekeken naar het totaalkrediet. Ten opzichte van de beschikbare totaalkredieten is er bij een aantal sprake van een overschrijding van het totaalkrediet met meer dan € 50.000. De overschrijdingen worden hieronder nader toegelicht. Soms maken investeringen deel uit van een totaalproject, maar vanwege verschillende afschrijvingstermijnen worden ze dan als aparte (deel)investeringen zichtbaar gemaakt.

Bedragen x € 1.000,-

Verkeer en vervoer
20159003 Bereikbaarheid Stompwijk/Veenpoldersweg nadeel € 94.000
De aanleg van de Veenpoldersweg, onderdeel van Bereikbaar Stompwijk, is in 2022 afgerond.
De werkelijke kosten zijn door onvoorziene extra kosten hoger uitgevallen, doordat een wegvak vanwege de zwakke grondgesteldheid ter plaatse op palen gefundeerd moest worden.
In 2024 worden er alleen nog opbrengsten verwacht van de verkoop van gedeelte van percelen die indertijd aangekocht zijn om de Veenpoldersweg aan te kunnen leggen.
De overschrijding wordt opgevangen door deze nog verwachte opbrengsten.

ICT middelen
20201001 Verv.Core Switches nadeel € 71.000

De overschrijding op het investeringskrediet is ontstaan doordat ingehuurde specialisten voor Security en Netwerk hoger zijn uitgevallen dan vooraf geraamd. De overschrijding is in het laatste kwartaal van 2023 ontstaan waardoor deze niet zichtbaar was bij het opstellen van de 2^e Tussentijdse rapportage 2023 en destijds niet is gemeld aan de raad. De overschrijding op het investeringskrediet vormt een onrechtmatige bevinding bij de vaststelling van de jaarrekening.

20211022 DMO KCS - Geheugen van LV nadeel € 80.000

Onvoorziene uitgaven aan het migratie Zaaksysteem hebben deze overschrijding veroorzaakt. Het gaat om het noodgedwongen realiseren van koppelingen voor het nieuwe financieel systeem (ERPX) en het hybride maken van vergaderruimten. De overschrijding is in het laatste kwartaal van 2023 ontstaan waardoor deze niet zichtbaar was bij het opstellen van de 2^e Tussentijdse rapportage 2023 en destijds niet is gemeld aan de raad. De overschrijding op het investeringskrediet vormt een onrechtmatige bevinding bij de vaststelling van de jaarrekening.

Sportaccommodaties
Investeringsproject Sportpark Westvliet Rugbyaccommodatie (inrichting binnenterrein en aanleg kunstgrasveld)
De werkzaamheden voor dit investeringsproject zijn grotendeels afgerond in 2023, maar de deelinvesteringen kunnen nog niet worden afgesloten doordat de BTW via de SPUK als inkomst op de kredieten bijgeboekt moeten worden. Naast vertraging  zijn in de loop van de jaren ook geen prijsindexeringen meegenomen. In het laatste kwartaal zijn de laatste werkzaamheden afgerond en facturen ontvangen, waardoor de kredieten overall een lichte overschrijding laten zien (< € 50.000).
Door de opgelopen vertraging moet er in 2024 nog een accommodatie met kleed- en doucheruimte worden gebouwd en hierdoor worden er nog projectkosten verwacht.

Riolering
20221040 Levensduur verlengende rep.en ren.2022 nadeel € 131.000

Het gaat hier om een jaarlijks investeringskrediet, dat wordt gebruikt om het aantal risico’s in het gehele rioolstelsel van de gemeente te beheersen en te beperken.
In 2023 zijn er meer werkzaamheden uitgevoerd omdat er namelijk sprake was van meer ‘kritieke riolering’ die geen uitstel toestonden en die een groot risico vormden voor instorting.

De investeringsruimte van 2024 is hiervoor ingezet.