Tabel van lasten en baten
Programma Sport, cultuur en recreatie | Primitieve | Begrotings- | Begroting na | Realisatie | Voor- / nadeel |
|---|---|---|---|---|---|
Lasten | |||||
Sportbeleid en activering | 1.077 | 208 | 1.285 | 1.068 | 217 |
Sportaccommodaties | 5.767 | 4.860 | 10.628 | 6.321 | 4.306 |
Cultuurpres.,productie&participatie | 966 | 176 | 1.141 | 1.134 | 7 |
Musea | 838 | 163 | 1.001 | 935 | 67 |
Cultureel erfgoed | 399 | 15 | 413 | 461 | -48 |
Media | 2.180 | 260 | 2.440 | 2.481 | -41 |
Openbaar groen en (openlucht) recreatie | 8.995 | 1.906 | 10.902 | 9.800 | 1.101 |
Totaal lasten | 20.223 | 7.587 | 27.810 | 22.199 | 5.610 |
Baten | |||||
Sportbeleid en activering | 0 | 431 | 431 | 405 | -26 |
Sportaccommodaties | 2.390 | 5.049 | 7.439 | 2.599 | -4.840 |
Cultuurpres.,productie&participatie | 98 | 8 | 106 | 111 | 5 |
Musea | 54 | 4 | 58 | 80 | 22 |
Cultureel erfgoed | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Media | 286 | 95 | 382 | 404 | 23 |
Openbaar groen en (openlucht) recreatie | 743 | 261 | 1.004 | 1.307 | 303 |
Totaal baten | 3.571 | 5.848 | 9.419 | 4.906 | -4.513 |
Saldo van baten en lasten | -16.652 | -1.739 | -18.391 | -17.294 | 1.097 |
Bedragen x € 1.000 |
Toelichting financiën
Het saldo van baten en lasten van het programma Sport, cultuur en recreatie is ten opzichte van de begroting 2023 in totaal € 1.097.000 voordelig. Hieronder wordt voor de relevante taakvelden ingegaan op de grootste onder- en overschrijdingen.
Lasten
Sportbeleid en activering (€ 217.000 voordeel)
Het voordeel op dit taakveld is deels ontstaan doordat onderzoek naar mogelijke locaties voor buitenzwemwater (zie ibabs 3150) door de ambtelijke organisatie zelf is uitgevoerd en niet - zoals eerder voorzien was - uitbesteed.
Daarnaast is het incidentele budget ten behoeve van de bewegwijzering naar recreatieve bezienswaardigheden niet in 2023 besteed. Dit zal in 2024 plaatsvinden.
Overheveling
In 2024 wordt gewerkt aan goede bewegwijzering naar recreatieve bezienswaardigheden (fiets-, wandelpaden en MTB-trails door Stompwijk, het Groene Hart en Vlietland). Het incidentele budget van €100.000 hiervoor in 2023 wordt in 2024 ingezet.
Sportaccommodaties (€ 4.306.000 voordeel)
Tegenover het voordeel op de lasten van dit taakveld staat een even groot nadeel op de baten. Omdat Sportfondsen Nederland eind 2023 een verklaring heeft gekregen van de Belastingdienst dat ze een BTW-firma zijn, worden de kostprijs dekkende huren voor de afgelopen jaren niet meer in rekening gebracht. Hierdoor komt bij de baten ook de specifieke uitkering van het Rijk niet meer binnen.
Verder is er een nadeel dat wordt veroorzaakt door hogere lasten op energie-, onderhoudskosten en belastingen. Deze hogere lasten zijn het resultaat van hogere prijsstijgingen dan vooraf bekend, vooral bij de energiekosten.
Openbaar groen en (openlucht)recreatie (€ 1.101.000 voordeel)
Het voordeel op de lasten wordt onder andere veroorzaakt doordat niet alle geplande baggerwerkzaamheden voor 2023 (€ 460.000) uitgevoerd zijn. Na aanbesteding en inroostering van de werkzaamheden bij de leverancier bleek dat de baggerwerkzaamheden deels in 2023 zouden gebeuren en deels in 2024. Tegenover dit voordeel staat ook een nadeel op programma 7 vanwege een lagere onttrekking uit de voorziening riolering.
De afrekening tot en met 2022 van projecten in het kader van Duin Horst en Weide zijn lager uitgevallen dan geraamd (€ 410.000).
Omdat het nieuwe meerjarenplan 2023-2026 in het kader van de Landschapstafel in 2023 nog niet afgerond is, zijn er geen lasten geweest voor de Groen blauwe projecten (€ 100.000) waarvoor incidenteel budget beschikbaar is.
De hogere kosten (€ 170.000) gemoeid met het vernieuwen van de toplaag, het herstellen van de padenstructuur en de hekwerken van Park Vreugd en Rust worden gedekt door verschillende inkomsten. Hierbij moet gedacht worden aan extra subsidie, voorziening wegen en een reserve zoals vastgesteld in de raadsbesluiten nr. 2743 maart 2022 en nr. 3562 december 2023.
De werkzaamheden van het herstellen van de oude padenstructuur in park Vreugd en Rust (fase 2) zijn niet uitgevoerd, dit gebeurt in 2024 (€ 126.000)
Overheveling
Voorgesteld wordt om het niet bestede incidentele budget van € 100.000 voor de Groen blauwe projecten en de kosten voor de inzet van een gebiedsregisseur (€135.000) in 2024 te bekostigen uit de overgebleven subsidiegelden in het kader van Duin Horst en Weide.
Daarnaast worden in 2024 nog kosten gemaakt voor het herstel van de oude padenstructuur in Park Vreugd en Rust (€150.000).
Musea (€ 67.000 voordeel)
Voor het digitaliseren van de genealogische archieven is een budget van in totaal van € 250.000 beschikbaar gesteld. Van het project is een onderdeel nog niet uitgevoerd in 2023, zijnde de indicering van de minuutakten van het notarieel archief. Het project wordt afgerond in 2024.
Overheveling
Voorgesteld wordt het restantbudget van € 46.000 voor het digitaliseren van de genealogische archieven over te hevelen naar 2024.
Baten
Sportaccommodaties (€ 4.840.000 nadeel)
Tegenover het nadeel op de baten van dit taakveld staat een even groot voordeel op de lasten. Voor de uitleg wordt verwezen naar toelichting op de lasten van het taakveld Sportaccommodaties.
Openbaar groen en (openlucht)recreatie (€ 303.000)
De hogere baten hebben grotendeels betrekking op Park Vreugd en Rust (fase 1) en betreffen de bijdrage uit de onderhoudsvoorziening wegen voor een gedeelte van de kosten van het aanbrengen van een nieuwe toplaag aan de paden (zie de hogere lasten) en een bijdrage van de provincie voor werkzaamheden, die voor 2023 uitgevoerd zijn.