Financiële toelichting op hoofdlijnen

Tabel van lasten en baten

Toelichting financiën

Het saldo van baten en lasten binnen Overhead is ten opzichte van de begroting 2023 in totaal € 242.000 voordelig. Hieronder wordt voor de relevante taakvelden ingegaan op de grootste onder- en overschrijdingen.

Lasten

Overhead (voordeel € 202.000)
De personeelslasten staan op taakveld overhead begroot, maar worden aan de overige taakvelden toegerekend. Hierdoor ontstaat op het taakveld Overhead een voordeel en staan er nadelen op de overige relevante taakvelden vermeld. Tevens een voordeel op het centrale opleidingsbudget wat niet volledig is ingezet in 2023.

Een tegenvaller op het taakveld overhead is ontstaan door de inzet van externe inhuur. Door de krappe arbeidsmarkt is het lastig om vacatures te vervullen en daarom is er meer extern ingehuurd. Daarnaast wordt externe inhuur ingezet op projecten als de gemeente de expertise niet zelf in huis heeft. Hiertegenover staat op het taakveld algemene uitkering een voordeel. De gemeente Leidschendam-Voorburg heeft uitkeringen ontvangen via de decembercirculaire voor bijvoorbeeld de energietoeslag en de Omgevingswet.

Voorstel overhevelingen

In 2023 is budget beschikbaar gesteld voor de implementatie van een nieuw financieel systeem ERPx. In 2024 vindt afronding van het project plaats. Het restantbudget van € 85.000 wordt ingezet in 2024 om het project af te ronden.

Voor de doorontwikkeling in het ruimtelijk domein, in verband met een professionaliseringsslag in projectmatig en programmatisch werken binnen LV, is een budget van € 100.000 beschikbaar gesteld. Hier is in 2023 nog geen invulling aan gegeven. Het budget wordt ingezet in 2024.

De nieuwbouw van Stadsbeheer aan de Veurse Achterweg 14 is uitgesteld. In de begroting was voor het verplaatsen van de werkplekken van de Veurse Achterweg naar de Einddorpstraat voor 2023 en het terug verhuizen in 2024 budget opgenomen. Deze werkzaamheden hebben nog niet plaats gevonden en moeten mee schuiven in de planning van de nieuwbouw, het bijbehorende budget van € 424.500 wordt ingezet in 2024.

De uitvoering van de landelijke Hervormingsagenda Jeugd was uitgesteld en is eind 2023 van start gegaan. Het grootste deel van de uitvoering zal in 2024 plaatsvinden, hiervoor wordt het budget van de regionale Hervormingsagenda van € 70.000 ingezet in 2024.

De Wet open overheid (Woo) verplicht de gemeente om bestuurlijke informatie openbaar te maken en om de informatiehuishouding op orde te hebben en houden. Voor het publiceren van documenten die volgens de Woo openbaar moeten worden gemaakt zou in 2022 door de Rijksoverheid het platform Plooi ter beschikking worden gesteld. Deze ontwikkeling is stopgezet eind 2022. Er was rekening gehouden met het feit dat de gemeente hierop ging aansluiten. Hiertoe was voor 2023 budget beschikbaar gesteld. In 2023 is gestart met een verkenning naar een eigen platform waarop wij de documenten kunnen plaatsen. De aanschaf en implementatie hiervan zullen plaatsvinden in 2024. Het restantbudget van € 75.000 wordt hiervoor ingezet.

Baten

Overhead (voordeel € 39.000)

Geen relevante afwijkingen.