Financiële resultaten per programma

Afwijking Algemene Dekkingsmiddelen

Programma Algemene Dekkingsmiddelen

Primitieve
begroting 2023

Begrotings-
wijzigingen
2023

Begroting na
wijziging 2023

Realisatie
2023

Voor- / nadeel

Lasten

Treasury

-84

122

38

118

-80

OZB Woningen

352

-116

237

317

-80

OZB Niet-woningen

150

5

155

131

24

Belastingen overig

248

13

261

354

-92

Algemene en overige uitkeringen

0

0

0

0

0

Overige baten en lasten

212

-181

31

94

-63

Totaal lasten

878

-156

722

1.013

-291

Baten

Treasury

2.811

430

3.241

4.268

1.026

OZB Woningen

9.886

500

10.386

10.447

60

OZB Niet-woningen

5.049

0

5.049

5.094

46

Belastingen overig

155

0

155

150

-5

Algemene en overige uitkeringen

140.693

12.405

153.098

156.573

3.475

Overige baten en lasten

0

0

0

32

32

Totaal baten

158.594

13.335

171.929

176.564

4.634

Saldo van baten en lasten

157.716

13.491

171.207

175.550

4.343

Bedragen x € 1.000

Toelichting financiën

Het saldo van lasten en baten van de Algemene Dekkingsmiddelen is ten opzichte van de begroting 2023 in totaal € 4.343.000 voordelig. Hieronder wordt voor de relevante taakvelden ingegaan op de grootste onder- en overschrijdingen.

Lasten

Belastingen overig (€ 92.000 nadeel)
Betreft een hogere urentoerekening aan taakveld Belastingen overige dan begroot.

Baten

Treasury (€ 1.026.000 voordeel)
Door de hogere rentetarieven in 2023 is er een hogere rentevergoeding gerealiseerd over het saldo schatkistbankieren. Dit betreft het saldo op de gemeentelijke rekening-courant bij het ministerie van Financiën. In 2023 heeft dit geresulteerd in een voordeel op de rentebaten van € 562.000.

Daarnaast is de bespaarde rente op eigen financieringsmiddelen hoger uitgevallen dan eerder begroot         (€ 464.000). Dit is de rente die berekend wordt aan de hand van de stand van de reserves en voorzieningen. De stand van de reserves is aan het eind van 2023 hoger dan verwacht en er zijn geen leningen aangetrokken. "Bespaard" geeft aan dat door het beschikbare (hogere) vermogen, rentekosten bij het aantrekken van een lening worden voorkomen.

Algemene en overige uitkeringen (€ 3.475.000 voordeel)
De uitkeringen uit het Gemeentefonds bestaan uit de algemene uitkering, de decentralisatie-uitkeringen en de integratie-uitkeringen. De ramingen van de uitkeringen zijn gebaseerd op de meicirculaire en de septembercirculaire 2023. Het positieve saldo over 2023 wordt verklaard door de effecten uit de decembercirculaire. De gemeente Leidschendam-Voorburg heeft uitkeringen ontvangen voor bijvoorbeeld de energietoeslag en de Omgevingswet. Vooruitlopend op deze uitkeringen zijn er in 2023 al kosten gemaakt en resteert er nog een kostenpost van €0,7 miljoen in 2024. Deze verschillen worden in de betreffende programma’s beschreven. Gemeentebreed leidt dit niet tot een saldo in de jaarrekening. Daarnaast heeft er in 2023 een actualisatie van een maatstaf voorgedaan. De details van de decembercirculaire staan beschreven in de raadsbrief decembercirculaire 2023 met dossiernummer 3650.

Voorstel overheveling
In 2024 worden nog werkzaamheden uitgevoerd ten behoeve van de energietoeslagen 2023. In 2023 zijn deze toeslagen ambtshalve uitgekeerd en in 2024 worden er nog aanvragen ingediend en uitgezocht. Het betreft een bedrag van €666.000.

Deze pagina is gebouwd op 07/10/2024 10:08:38 met de export van 07/10/2024 09:49:04